oszczędzanie na emeryturę

Emerytura z ZUS i OFE nie będzie wysoka, już dziś mówi się o stopie zastąpienia rzędu 30% a nawet mniej, więc przezornie warto pomyśleć o dodatkowym gromadzeniu pieniędzy. Dobrym uzupełnieniem dwóch pierwszych obowiązkowych filarów emerytalnych jest konto w IKZE, gdzie pieniądze, które przez cały czas należą do nas, są inwestowane.

Co to jest IKZE?

IKZE (indywidualne konta zabezpieczenia emerytalnego) jest dobrym narzędziem o podwójnej korzyści: w przyszłości daje większy kapitał, czyli większy komfort życia, a teraz, co roku – ulga podatkowa. Ten sposób oszczędzania jest możliwy dla każdego, kto skończył 16 lat, choć osoby niepełnoletnie tylko wtedy mogą wpłacać pieniądze, gdy są zatrudnione na podstawie umowy o pracę. Od 2014 roku na IKZE można wpłacić co roku 1,2-krotność przewidywanego przeciętnego wynagrodzenia w Polsce. W 2014 daje to kwotę 4 495,20zł.

Pieniądze w IKZE są inwestowane, co wiąże się z ryzykiem, ale w długiej perspektywie inwestowanie i tak jest opłacalne, mimo średnioterminowych wahań. Inwestowanie długoterminowe charakteryzuje się tym, że czasem trafiają się spadki, ale w dłuższej perspektywie klient zyskuje.

Pieniądze zgromadzone w IKZE możemy wypłacić w każdym momencie, ale nie jest to opłacalne, gdyż podlega wtedy opodatkowaniu według obowiązującej skali podatkowej. Jeśli natomiast skorzystamy z pieniędzy zgodnie z przeznaczeniem, czyli po osiągnięciu odpowiedniego wieku, zapłacimy tylko ryczałtowy podatek w wysokości 10 proc. Wypłaty uprawniającej do takiego opodatkowania środków można dokonać jednorazowo lub w ratach po ukończeniu 65 roku życia pod warunkiem, że wpłacaliśmy pieniądze do IKZE w co najmniej pięciu dowolnych latach kalendarzowych.

Pieniądze są nasze

Co ważne, pieniądze te należą do nas, więc państwo nie może (przynajmniej teoretycznie) przeprowadzić takiej reformy, jak to miało w przypadku OFE, gdy część zgromadzonych środków została przeniesiona do ZUS.

Czasem też stajemy przed dylematem: zabezpieczyć przyszłość dzieci czy oszczędzać na emeryturę. Oszczędzanie na emeryturę w IKZE służy zgromadzeniu pieniędzy na naszą jesień życia, ale jeśli nie dożyjemy do emerytury, to zgromadzone pieniądze nie przepadną, ale odziedziczą je nasi najbliżsi. Mało tego: nie zapłacą oni podatku od spadku i darowizn. Przy dziedziczeniu pieniędzy zgromadzonych w IKZE trzeba zapłacić zryczałtowany podatek dochodowy w stawce 10 proc., chyba że wartość spadku z IKZE spadkobierca przeniesie na własne konto w trzecim filarze – wtedy zapłata podatku go ominie.

Odliczenie od podatku

Oszczędzanie w IKZE przynosi także wymierne korzyści już teraz, dlatego że składkę, którą wpłacamy na to konto, możemy odliczyć od podstawy opodatkowania w zeznaniu rocznym, dzięki czemu zapłacimy niższy podatek. W 2014 r. podatek ten może być niższy o 1438,50 zł.

Tę kwotę możemy wydać na dowolny cel albo wpłacić na IKZE w kolejnym roku, zwiększającym tym samym oszczędności i uzyskując prawo do odliczenia składki od podstawy opodatkowania w kolejnym roku.

Dzięki tym zachętom podatkowym oszczędzanie w IKZE jest podwójnie korzystne: w długim okresie budujemy kapitał, a tu i teraz, co roku, otrzymujemy wymierną ulgę.

przeczytaj cały artykuł "IKZE, czyli 2 w 1 – oszczędzanie na emeryturę i korzyść podatkowa"

Informacje o plikach cookie Ta strona używa plików Cookies. Dowiedz się więcej o celu ich używania i możliwości zmiany ustawień Cookies w przeglądarce.